Размер шрифта: A AA Изображения Выключить Включить Цвет сайта Ц Ц Ц Х


Авторизация

Логин:
Пароль:

Разделы библиотеки

Общая [356]

Электронная среда

Библиотека АФ КНИТУ-КАИ

Библиотека » Каталог » Общий раздел » Общая

Банковское дело : учебник / О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, Н.И. Ва-ленцева
Банковское дело : учебник / О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, Н.И. Ва-ленцева [и др.]; под ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экон. наук, проф. О.И. Лав-рушина. — 4-е изд., стер. — М. : КНОРУС, 2006. — 768 с.
Всесторонне освещаются вопросы банковской теории и практики. Подробно рассматривается процесс деятельности банка как элемента банковской системы.
Материал базируется на богатом отечественном и зарубежном опыте. Приводятся многочисленные примеры.
Авторами учитываются изменения, произошедшие за последнее время в нормативной базе, регламентирующей работу банков, и в банковской практике.

Предисловие..................................................................................................................................................9

Раздел I

ХАРАКТЕРИСТИКА БАНКА КАК ЭЛЕМЕНТА БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ

Глава 1. Сущность банка и экономические основы его деятельности..................................14

1.1. Представления о сущности банка с позиции его исторического развития...................14
1.2. Современные представления о сущности банка................................................................19
1.3. Содержание банковской деятельности................................................................................25
1.4. Основные направления деятельности Центрального банка
Российской Федерации как элемента банковской системы.............................................36
1.5. Коммерческий банк и его инфраструктура как элементы банковской системы..........50
1.6. Взаимоотношения Центрального банка Российской Федерации
с коммерческими банками.................................................................................................56
1.7. Место рисков в банковской деятельности и их классификация.....................................58
Контрольные вопросы....................................................................................................................64

Глава 2. Правовые основы банковской деятельности................................................................66

2.1. Система современного банковского законодательства....................................................66
2.2. Эволюция банковского законодательства в России..........................................................69
2.3. Особенности первых банковских законов 1990 года........................................................71
2.4. Общая характеристика современного банковского законодательства..........................74
2.5. Законодательные основы деятельности современного банка.........................................77
2.6. Банковская монополия...........................................................................................................84
Контрольные вопросы.....................................................................................................................85

Глава 3. Регулирование взаимоотношений банка с клиентами...............................................86

3.1. Особенности взаимоотношений банка с клиентами.........................................................86
3.2. Открытие клиентских счетов в банке................................................................................103
3.3. Гарантирование (страхование) вкладов граждан............................................................112
3.4. Противодействие легализации доходов, полученных преступным путем..................138
Контрольные вопросы...................................................................................................................45

Глава 4. Организационно-правовые формы кредитных учреждений..................................147

4.1. Обеспечение безопасности банков.....................................................................................147
4.2. Финансовое оздоровление кредитных организаций.......................................................156
4.3. Реорганизация кредитных организаций............................................................................172
4.4. Ликвидация банков...............................................................................................................181
4.5. Общие принципы организации управления банком......................................................187
4.6. Структура аппарата управления банка и задачи основных его подразделений.........191

Раздел II

ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

Глава 5. Ресурсы коммерческого банка и его капитальная база...........................................200

5.1. Ресурсы коммерческого банка: структура и характеристика........................................200
5.2. Понятие и структура собственного капитала...................................................................202
5.3. Оценка достаточности собственного капитала банка.....................................................209
5.4. Привлеченные средства коммерческого банка................................................................222
Контрольные вопросы...................................................................................................................231

Глава 6. Доходы, расходы и прибыль коммерческого банка..................................................233

6.1. Доходы коммерческого банка.............................................................................................233
6.2. Расходы коммерческого банка............................................................................................237
6.3. Процентная маржа................................................................................................................240
6.4. Оценка уровня доходов и расходов коммерческого банка............................................244
6.5. Формирование и использование прибыли коммерческого банка.................................248
6.6. Оценка уровня прибыли коммерческого банка..............................................................251
Контрольные вопросы...................................................................................................................259

Глава 7. Ликвидность коммерческого банка...............................................................................260

7.1. Понятие и факторы, определяющие ликвидность коммерческого банка....................260
7.2. Российская практика оценки ликвидности коммерческих банков...............................268
7.3. Зарубежный опыт оценки ликвидности коммерческих банков....................................279
Контрольные вопросы..................................................................................................................284

Раздел III

УСЛУГИ И ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

Глава 8. Пассивные операции банков...........................................................................................286
8.1. Структура и общая характеристика пассивных операций банков................................286
8.2. Операции по формированию собственных ресурсов.....................................................287
8.3. Депозитные и недепозитные операции.............................................................................291
Контрольные вопросы....................................................................................................................298

Глава 9. Структура и качество активов банка...........................................................................299

9.1. Экономическое содержание и классификация активных операций банка..................299
9.2. Структура активов банка.............................302
9.3. Международная практика оценки качества банковских активов.................................303
9.4. Качество активов российских банков................................................................................307
Контрольные вопросы...................................................................................................................308

Глава 10. Организация безналичных расчетов и межбанковские
корреспондентские отношения......................................................................................309

10.1. Роль организации безналичных расчетов в экономике.................................................309
10.2. Расчеты в нефинансовом секторе (в народном хозяйстве).............................................311
10.3. Расчеты в финансовом секторе (между банками)...........................................................338

Глава 11. Оценка кредитоспособности клиентов банка.............................................................374

11.1. Понятие и критерии кредитоспособности клиента.........................................................374
11.2. Кредитоспособность крупных и средних предприятий.................................................376
11.3. Оценка кредитоспособности предприятий малого бизнеса...........................................392
11.4. Оценка кредитоспособности физического лица..............................................................395
Контрольные вопросы....................................................................................................................401

Глава12. Процесс кредитования экономических субъектов.....................................................402

12.1. Элементы системы кредитования......................................................................................402
12.2. Общие экономико-технологические основы кредитования..........................................409
Контрольные вопросы....................................................................................................................429

Глава13. Организация отдельных видов кредита......................................................................430

13.1. Современные способы кредитования................................................................................430
13.2. Кредитование по контокорренту........................................................................................431
13.3. Кредитование по овердрафту..............................................................................................436
13.4. Краткосрочное кредитование по укрупненному объекту в пределах
кредитной линии...................................................................................................................451
13.5. Синдицированное кредитование........................................................................................460
13.6. Целевые кредиты ..................................................................................................................467
13.7. Организация потребительского кредита...........................................................................470
13.8. Ипотечный кредит................................................................................................................486
13.9. Межбанковские кредиты.....................................................................................................501
13.10. Кредиты Банка России коммерческому банку.................................................................517
Контрольные вопросы....................................................................................................................527

Глава14. Кредитный договор.......................................... .................................................................529

14.1. Правовой и экономический аспекты кредитного договора банка с клиентом...........529
14.2. Основные требования к содержанию и форме кредитного договора, предъявляемые российскими банками..............................................................................532
14.3. Международный опыт использования кредитных договоров в банковской практике..................................................................................................................................537
Контрольные вопросы..................................................................................................................543

Глава 15. Формы обеспечения возвратности кредита.................................................................544

15.1. Понятие формы обеспечения возвратности кредита......................................................544
15.2. Залог и залоговый механизм...............................................................................................547
15.3. Уступка требования (цессия) и передача права собственности....................................563
15.4. Гарантии и поручительства................................................................................................565
15.5. Современная российская практика использования различных способов обеспечения возвратности кредита и ее оценка...............................................................568
15.6. Классификация предприятий по степени кредитного риска в зависимости
от финансового состояния и качества обеспечения кредита.........................................573
Контрольные вопросы...................................................................................................................575

Глава16. Банковский процент и процентные вычисления ...................................................577
16.3. Процентный риск и процентная политика коммерческого банка.................................594
Контрольные вопросы....................................................................................................................602

Глава 17. Лизинговые операции коммерческих банков.............................................................603

17.1. История возникновения и развития лизинга....................................................................603
17.2. Сущность лизинговой сделки............................................................................................606
17.3. Основные элементы лизинговой операции......................................................................607
17.4. Классификация лизинга и лизинговых операций............................................................613
17.5. Организация лизинговых операций и содержание лизингового договора..................620
17.6. Риски лизинговых сделок...................................................................................................621
Контрольные вопросы....................................................................................................................623

Глава 18. Операции коммерческих банков с ценными бумагами............................................624

18.1. Виды банковской деятельности на рынке ценных бумаг...............................................624
18.2. Выпуск банком собственных ценных бумаг....................................................................628
18.3. Инвестиционные операции коммерческих банков с ценными бумагами....................639
18.4. Операции РЕПО....................................................................................................................643
Контрольные вопросы....................................................................................................................646

Глава 19. Валютные операции коммерческих банков.................................................................648

19.1. Сущность валютных операций...........................................................................................648
19.2. Классификация валютных операций.................................................................................650
19.3. Лицензирование валютных операций................................................................................660
19.4. Виды валютных операций...................................................................................................668
19.5. Регулирование валютных операций коммерческих банков...........................................679
Контрольные вопросы....................................................................................................................685

Глава 20. Кассовые операции коммерческих банков...................................................................686

20.1. Кассовые операции банка.....................................................................................................686
20.2. Порядок совершения кассовых операций с наличными деньгами...............................687
20.3. Организация приема наличных денег................................................................................688
20.4. Организация выдачи наличных денег...............................................................................689
20.5. Организация инкассации и доставки наличных денег....................................................690
20.6. Порядок заключения операционной кассы.......................................................................692
20.7. Основы организации налично-денежного оборота.........................................................692
20.8. Прогнозирование налично-денежного оборота...............................................................695
20.9. Контроль за соблюдением кассовой дисциплины клиентами
кредитной организации........................................................................................................698
Контрольные вопросы...................................................................................................................700

Глава 21. Современные банковские продукты и технологии....................................................701

21.1. Пластиковые карты...............................................................................................................701
21.2. Банкомат как элемент электронной системы платежей.................................................723
21.3. Межбанковские электронные переводы денежных средств
в торговых организациях.....................................................................................................725
21.4. Home banking — банковское обслуживание клиентов на дому
и на их рабочем месте..........................................................................................................727
21.5. Хранение ценностей.............................................................................................................730
21.6. Форфейтинговые операции банков....................................................................................731

Глава 22. Банковская отчетность......................................................................................................740

22.1. Значение и виды банковской отчетности..........................................................................740
22.2. Баланс банка и принципы его составления.....................................................................742
22.3. Годовая отчетность кредитной организации....................................................................744
22.4. Публикуемая отчетность кредитных организаций
и банковских/консолидированных групп.........................................................................747
22.5. Консолидированная отчетность.........................................................................................751
22.6. Проблемы перехода кредитных организаций на составление отчетности
с учетом требований МСФО...............................................................................................758
Контрольные вопросы.....................................................................................................................764
Литература.......................................................................................................765
Категория: Общая | Добавил: biblioteka7 (03.07.2012)
Просмотров: 2621 | Рейтинг: 4.0/2

Поиск в библиотеке

Время



Календарь

События

Ссылки