Лаврушин О.И.
Банковское дело: современная система кредитования : учебн пособие / О.И. Лаврушин, О.Н. Афанасьева, С.Л. Корниенко ; под pi засл. деят. науки РФ, д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина. — 2-е изд. М.: КНОРУС, 2006.- 256 с.
Рассматриваются актуальные вопросы функционирования системы креди-вания в России: элементы этой системы, методы и практика оценки кредитоа собности заемщика, механизм минимизации кредитного риска. При изложен материала по оценке кредитоспособности заемщика учитывались положения 1 зельского комитета по банковскому надзору. Освещаются и такие современн проблемы, как применение нейронных сетей при оценке кредитоспособности емщика и кредитование в пределах кредитной линии.
Приводятся многочисленные примеры из практики. Для лучшего усвоен материала после каждого параграфа даны вопросы для самоконтроля.
Для студентов, аспирантов, преподавателей вузов и слушателей систе. послевузовского образования, а также для работников банков и других кредитн организаций.
Предисловие......................................................................................................................................... 6
Глава 1. Содержание и современные тенденции развития
системы кредитования в России......................................................................... 9
1.1. Кредитование как система и ее элементы....................................... 9
Вопросы для самоконтроля,................................................................................ 16
1.2. Тенденции развития системы кредитования в России........................... 17
Вопросы для самоконтроля......................................................................................... 37
Глава 2. Современная практика и новые явления
в оценке кредитоспособности заемщика.......................................................38
2.1. Критерии и показатели оценки кредитоспособности заемщика
в системе минимизации кредитного риска.............................................................. 38
2.1.1. Эволюция представлений о критериях оценки кредитоспособности.............................................................................................. 39
2.1.2. От разрозненных оценок кредитоспособности
к формированию кредитного рейтинга......................................................... 49
2.1.3. Современные тенденции использования кредитного рейтинга как основного показателя кредитоспособности заемщика................... 53
2.1.4. Требования Базельского комитета
при расчете кредитного риска........................................................................... 56
2.1.5. Перспективы применения нового методического обеспечения кредитного рейтинга.................................................................. 60
Вопросы для самоконтроля......................................................................................... 64
2.2. Современные методы оценки кредитоспособности заемщика............ 65
2.2.1. Мировой опыт классификации заемщика и внутренняя информационная база моделирования.......................................................... 65
2.2.2. Международная и отечественная практика оценки финансового состояния заемщика.................................................................. 74
2.2.3. Критическая оценка опыта анализа кредитоспособности......... 85
2.2.4. Анализ денежного потока как инструмент оценки кредитоспособности заемщика.........................................................................103
Вопросы для самоконтроля......................................................................................... 111
2.3. Внешние источники информации о кредитоспособности заемщика ..112
2.3.1. Централизованная система информационного обеспечения ... 112
2.3.2. Роль рейтинговых агентств в информационном обеспечении.... 120
2.3.3. Роль кредитных бюро в информационном обеспечении............123
2.3.4. Перспективы развития внешних источников информации в России...................................................................................................................... 129
Вопросы для самоконтроля......................................................................................... 140
2.4. Алгоритм присвоения кредитного рейтинга заемщику......................... 141
2.4.1. Расчет показателей, участвующих в кредитном рейтинге......... 142
2.4.2. Установление шкалы классности показателя на основе
его значения.............................................................................................................. 147
2.4.3. Распределение весов между показателями
и определение кредитного рейтинга............................................................... 149
Вопросы для самоконтроля......................................................................................... 153
2.5. Оценка кредитоспособности заемщика в контексте новых требований Базельского комитета по банковскому надзору............... 153
2.5.1. Перспективы использования стандартизированного метода оценки кредитного риска и кредитоспособности
заемщика в России............................................................... 155
2.5.2. Перспективы использования внутренней рейтинговой системы (IRB) для оценки кредитного риска
и кредитоспособности заемщика в России..................................................157
2.5.3. Взаимное влияние кредитоспособности экономических субъектов и цикличности развития экономики........................................158
2.5.4. Новые требования Базельского комитета по учету специфики деятельности заемщиков разных отраслей..........................163
Вопросы для самоконтроля......................................................................................... 170
2.6. Нейронная сеть как инструмент оценки
кредитоспособности заемщика.........................................................................170
2.6.1. Содержание и возможности использования нейронных
сетей при оценке кредитоспособности заемщика.....................................171
2.6.2. Обучение нейронных сетей.................................................................... 180
2.6.3. Использование обученной нейронной сети для оценки кредитоспособности заемщика......................................................................... 189
Вопросы для самоконтроля......................................................................................... 196
Глава 3. Особенности современной практики
краткосрочного кредитования............................................................................197
3.1. Особенности практики кредитования предприятий
в пределах кредитной линии.............................................................................197
3.1.1. Общая характеристика и преимущества кредитования
в пределах кредитной линии............................................................................. 197
3.1.2. Границы кредитования предприятий в пределах кредитной линии...........................................................................................................................201
3.1.3. Отечественный и зарубежный опыт кредитования
по укрупненному объекту...................................................................................206
Вопросы для самоконтроля.........................................................................................216
